多多读书

手机浏览器扫描二维码访问

第1745章 是平角的还是三角的（第5页）

“这是特娘滴什么玩意儿？”卡尔顿眉头紧锁，盯着那如同儿童涂鸦般的循环图案。

“这是基于他们提供的合同和银行流水构建的支付网络。表面看，是正常的服务费和采购款。但是，”

哈里森切换到一个数据比对界面，上面是密密麻麻的数字和百分比，“我用模型核对了他们同期的实际项目进度报告、人员成本分摊以及行业标准的软硬件采购成本曲线。。。。。。”

他指着几个被标红的异常数值，“模型显示，这几笔支付给bvi公司的款项，与其声称的项目阶段和采购内容严重不匹配。支付时间点突兀，金额超出了合理溢价范围，更关键的是。。。。。”

哈里森调出一个深层的财务分析结果，兴奋的说道，“模型回溯了这些资金进入以太公司后的二次流转。发现其中有相当一部分，在极短时间内，又以咨询服务费、软件特许权使用费’等名目，支付给了另外两家注册地在卢森堡和新加坡的空壳公司。而这两家公司，”

敲击几下键盘，调出另一份国际协作的模糊资料，“与之前我们监控的几个东南亚地下银行的清洗节点，存在间接但可追溯的关联。”

他转向卡尔顿，镜片反射着屏幕的冷光，语气带着技术专家特有的冷静与确信，“这构成了一个典型的贸易洗钱嫌疑模式。”

“利用虚增的贸易合同金额，将非法资金伪装成合法营业收入注入目标公司，再通过支付虚假的海外服务费或采购款，将钱转移到境外，完成‘净化’。以太公司在这里扮演的角色，很可能就是那个关键的注入和中转池。”

卡尔顿盯着屏幕上那些交错循环的线条和冰冷的数据，感觉像是听了一段天书。那些“镜像流动”、“闭环结构”、“公允价值偏离”的术语在他脑子里打架，他努力想抓住核心，却只觉得一团模糊。

“高材生，你能不能说点儿我们这几个猴类能听懂的语言？”

“。。。。。。”

哈里森无奈的挠挠头，努力让自己的解释听起来简单易懂且清晰，他用鼠标高亮出其中一个最典型的循环，“这么说吧，看这段模型分析的结果。。。。。资金从大陆，流动到红空的a公司，以技术咨询费名义支付给以太，以太随后以采购特种电脑硬件的名义，支付给塞浦路斯的b公司，而b公司又在极短时间内，通过一笔虚构的市场推广服务费，将几乎等额的资金返还给a公司。”

哈里森切换屏幕，调出相应的合同和发票扫描件。

“表面上看，每一笔交易都有合同、有发票，甚至模拟了并不存在的物流信息，做得天衣无缝。单看任何一笔，都像是正常的跨境贸易。但是，”

“当我们用模型将整个链条，特别是将半年内所有类似结构的交易进行关联分析和时序比对后，问题就暴露了。”

“首先，是交易对手的雷同性与封闭性。这些与以太进行大额往来的公司，虽然注册地遍布离岸天堂，但其背后的实际控制人信息高度隐匿，且它们之间的资金往来极其频繁，形成了一个封闭的小圈子，很少与圈子外的实体发生实质性贸易，这不符合正常商业逻辑。”

“其次，是资金流动的镜像特征与异常速度。”哈里森调出另一张分析图，上面显示着资金在“a”、“以太”、“b”三者间的流动时间差。

“您看，资金从a到以太，再到b，最后返回a，完成一个完整循环的时间，平均只有五到七个工作日。这在涉及跨境、不同司法管辖区的真实贸易中，几乎是不可能完成的速度，光是银行清算、单据审核就需要更长时间。”

“这种速度，只说明一件事，这些交易缺乏真实的货物或服务支撑，本质上是资金的空转，目的就是为了制造贸易背景，掩盖资金的非法来源和性质！”

“第三，也是最关键的，是发票金额与行业公允价值的系统性偏离。”

哈里森打开一个统计数据表，“模型比对了数千份同类软件或技术服务的公开市场采购价格。以太公司支付给塞浦路斯b公司的那笔采购款，其对应的单价，比市场平均水平高出百分之四百二十！”

“这种程度的溢价，在公平交易中是不可想象的，它唯一的合理解释就是：这笔超额支付，就是需要被洗白的非法资金本身！通过虚增贸易金额，黑钱就以货款的形式，堂而皇之地变成了以太公司的合法营业收入。”

“而后续通过b公司返还给a公司的资金，则是完成了洗钱流程中关键的回流步骤，将干净的钱输送给最终受益人。”

哈里森说完，办公室里一片寂静。

卡尔顿揉了揉红肿的眼睛，“所以。。。。。。你的意思是，这帮王八蛋弄了一堆皮包公司，自己跟自己假装做生意，把见不得光的钱，通过故意多付货款的方式，变成他们公司的正经收入？就这么，在账本上画了几个圈圈？”

哈里森愣了一下，似乎没想到探长会用如此，朴素的比喻来总结他复杂的模型分析，但他还是点了点头，“本质上，是的，探长。这就是典型的利用复杂贸易结构进行的虚假贸易洗钱。而且，这只是以太这家公司手法中的一种。”

“我的这个财务和资金流动分析模型，通过识别出这些交易在对手关联性、资金流速和定价异常上的系统性模式，极大地提高了发现这种欺诈的概率。”

“虽然我有理由相信，以太那边的流程是经过高人设计的，仅靠人工核对，很难这么短时间发现，但是，这是计算机，是模型应用，先进高效的科技转化的生产力，如果以后再加入人工智能海量数据的投喂训练，那么根本不需要。。。。。。”

“行了，哈瑞，”卡尔顿忽然一拍哈里森的肩膀，打断了“讲课”，那双因疲惫而深陷的眼睛里，此刻却燃起了熟悉的、如同发现猎物踪迹的老猎犬般的光芒。

“那，你这机器算出来的玩意儿。。。。靠谱吗？有几成把握？”

“如果结合我们对以太公司实际业务规模的了解，以及司汤达案中涉及的现金与贵金属流动与这些资金注入时间点的相关性进行人工研判，”哈里森谨慎地斟酌着用词，“我认为，有八成把握可以认定，以太公司涉嫌系统性、大规模的洗钱活动。这些账目上的循环，就是关键证据。”

“八成。。。。。”卡尔顿咀嚼着这个数字，嘴角扯出一个近乎狰狞的笑容，他一把抓过搭在椅背上的旧夹克，“妈的，往日里有四成把握就够老子踹门了！八成？！这他妈的简直就是拿着喇叭在他们耳边喊了！”

他一边大步流星地朝门口走去，一边对安德森吼道，“组长呢？这个点，睡了吧？”

安德森看了眼墙上的钟，凌晨三点半，苦笑一下，“头儿，这个时间，组长肯定早就。。。。。。”

“睡他嘛逼！起来嗨！告诉他，他的既定方案可以滚蛋了，老子找到真家伙了！哈里森，带上你这些鬼画符的分析报告，打印出来，要最显眼的那种，大字，咱们去组长家，看看他的裤衩子是特娘滴平角的还是三角的！！”